SEC将京东、拼多多、蔚来等80多家中企纳入除牌风险名单

美国证券交易委员会(SEC)已将京东、拼多多、蔚来等80多家国内大陆公司列入可能因中美长期审计僵局而除牌的黑名单。

根据南华早报及Nikkei Asia报导，SEC于5月4日根据2020年通过的《外国公司问责法案》(HFCAA)扩大该名单。该法案规定，在美上市外国公司连续3年拒绝审计要求须从美国交易所下市。上述公司最早可能会在2024年被纽约证交所和NASDAQ退市。

美国监管机构一直要求取得在纽约上市的国内公司的所有审计文件。这些文件储存在国内，国内迄今一直以国家安全为由拒绝提供文件，但两国监管机构正在讨论北京希望在2022年签署的审计协议的施行细节。

京东于5月5日表示已被SEC根据该法案加入下市风险名单，目前积极探索可能的解决方案。京东将继续遵守国内和美国适用的法律法规，努力保持其在NASDAQ和香港证交所的上市地位。

其他被列入SEC名单的大型国内公司包括晶科能源、国内石化、哔里哔里、网易、蔚来、小鹏汽车、携程、中通快递、汽车之家、腾讯音乐、国内南方航空、国内东方航空等，整体名单已增至128家。

知情人士在3月表示，国内监管机构已要求阿里巴巴、百度和京东等在美国上市的公司准备更多的审计披露。

由于国内拒绝允许美国官员进行审计，人们一直预期美国监管机构将出手打击约200家母公司位于国内和香港的纽约上市公司。自2020年美国国会通过《外国公司问责法案》以来，美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)和SEC一直在为找出不遵守规定的公司做准备。

批评人士表示，国内公司享有市场经济的交易特权，包括在美国证交所上市，同时获政府支持在不透明的系统中营运。但北京监管机构辩称，国内国家安全法禁止这些公司将审计文件交给美国监管机构。

责任编辑：张兴民